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ÉTICA E COMPLIANCE
Pesquisa traz o retrato atual
da fraude corporativa no
Brasil
Fotos: Divulgação
U
ma pesquisa da Protiviti Brasil, consultoria global especializada em Gestão de Riscos
e Compliance, aponta a participação massiva de funcionários internos em casos de
fraudes. O resultado do estudo baseia-se na análise de 43 casos de fraudes corporati-
vas investigados pela Protiviti nos últimos dois anos. De acordo como levantamento, 57% das
ações fraudulentas são cometidas por gerentes e diretores, enquanto 43% são realizadas por
funcionários abaixo do nível executivo.
O foco da pesquisa é detectar as principais vulnerabilidades existentes nas relações comer-
ciais entre companhias e fornecedores. De acordo com o levantamento há três principais ris-
cos que rondamas organizações atualmente. São eles: a clássica fraude interna; o conluio en-
tre funcionário interno e colaboradores de outras organizações; e a contratação de empresas
vírus, que são empresas criadas com o objetivo único e exclusivo de cometer fraudes.
Dos casos de fraudes internas investigados, 58,4% envolvem o favorecimento de fornecedo-
res, o conflito de interesse envolvendo amigos e familiares dos funcionários e fraudes de pa-
gamentos. “Áreas críticas como compras, vendas ou relacionamentos comcliente são as prin-
O foco foi detectar vulnerabilidades existentes nas relações comerciais entre companhias e
fornecedores
